АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АЭРОПОРТ ЭЛИСТА" ИНН:0814166855 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01130288 ОКВЭД:62.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года63736649926696269445
11504 Основные средства на конец предыдущего года64992669626944568818
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года63736649926696269445
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года64992669626944568818
12103 Запасы на конец отчетного года2984377538813115
12104 Запасы на конец предыдущего года3775388131153246
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года10912150
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года121500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1359137620762216
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1376207622163981
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года690690690690
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года690690690690
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2982141832
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года214183213
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года54720390
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года720390390
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5494613966806443
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6139668064438320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года69230711317364275888
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года71131736427588877138
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года39920399203992039920
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года39920399203992039920
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-179650-164085-145604-133299
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-164085-145604-133299-57735
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-139730-124165-105684-93379
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-124165-105684-93379-17815
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года515515515515
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года515515515515
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года515515515515
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года515515515515
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года208072194408178558168752
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19440817855816875294438
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года3733732530
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года37325300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года208445194781178811168752
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19478117881116875294438
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года69230711317364275888
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года71131736427588877138
21103 Выручка за отчетный год9647818699649929
21104 Выручка за предыдущий год81869964992911322
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год40068308423090929570
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9647-31882-20878-20980
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-31882-20878-20980-18248
22103 Коммерческие расходы за отчетный год40114000
22203 Управленческие расходы за отчетный год5570495566837066
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4955668370666198
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-36037-36837-27561-28046
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-36837-27561-28046-24446
23403 Прочие доходы за отчетный год22535314921805317631
23404 Прочие доходы за предыдущий год31492180531763125432
23503 Прочие расходы за отчетный год262112523279865149
23504 Прочие расходы за предыдущий год125232798651495365
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-16123-17868-12306-75564
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-17868-12306-75564-4379
24604 Прочее за предыдущий год613000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-16123-18481-12306-75564
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-18481-12306-75564-4379
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-16123-18481-12306-75564
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-18481-12306-75564-4379
32003 Величина капитала на 3139920399203992039920
32007 Величина капитала на 31-164085-145604-133298-57735
32008 Величина капитала на 31-124165-105684-93378-17815
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))15565184811230675564
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)15565184811230675564
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))155651848100
33218 Убыток (ИТОГО)155651848100
33003 Величина капитала на 3139920399203992039920
33007 Величина капитала на 31-179650-164085-145605-133299
33008 Величина капитала на 31-139730-124165-105685-93379
36003 Чистые активы на 31-139730-124165-105431-93961
36004 Чистые активы на 31-124165-105684-93961-17301
41103 Поступления – всего за отчетный год30456331392584027480
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год96471043595788228
41193 Прочие поступления за отчетный год20809227041626219252
41203 Платежи – всего за отчетный год30372329422585427462
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год8889109782213641
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год20070201921567316492
41293 Прочие платежи за отчетный год1413177299607329
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год84197-1418
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период84197-1418
62503 Прочие за отчетный год22524205121813219332
62003 Поступило средств - всего за отчетный год22524205121813219332
63503 Прочие за отчетный год22524205121813219252
63003 Использовано средств - всего за отчетный год22524205121813219332

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АЭРОПОРТ ЭЛИСТА

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АЭРОПОРТ ЭЛИСТА

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АЭРОПОРТ ЭЛИСТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-16123)/Стоимость активов (69230) = -23.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АЭРОПОРТ ЭЛИСТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-36037)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+40114+5570) = -78.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АЭРОПОРТ ЭЛИСТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-36037)/Выручка (9647) = -373.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АЭРОПОРТ ЭЛИСТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-16123)/Выручка (9647) = -167.13 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АЭРОПОРТ ЭЛИСТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АЭРОПОРТ ЭЛИСТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АЭРОПОРТ ЭЛИСТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АЭРОПОРТ ЭЛИСТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АЭРОПОРТ ЭЛИСТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.926

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.233

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.233

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.669

Индекс Альтмана Z = -22.222

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АЭРОПОРТ ЭЛИСТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (-2.02), рентабельность продукции (-373.56%), рентабельность компании (-167.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АЭРОПОРТ ЭЛИСТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить