Общество с ограниченной ответственностью ломбард "ЛАЛ" ИНН:0814167601 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:78728493 ОКВЭД:65.22.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года106287852112
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года878521120
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года774411
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года44111
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11399225220
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года922522130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года113992257768
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9225776872
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6858375670
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года837567580
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года69584757768
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8475776845
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года271000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1737500
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года75000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4447500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года75000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года113992257768
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9225776872
21103 Выручка за отчетный год1205199323941636
21104 Выручка за предыдущий год199323941636747
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1092184316851123
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год184316851123712
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1131507090
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1507095130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1131507090
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1507095130
23404 Прочие доходы за предыдущий год28000
23503 Прочие расходы за отчетный год7329600
23504 Прочие расходы за предыдущий год296000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год40-1187090
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1187095130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год832142103
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год321421037
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год32-150567410
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-15056741028
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год32-1505670
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1505674100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ломбард ЛАЛ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ломбард ЛАЛ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ломбард ЛАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (32)/Стоимость активов (1139) = 2.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ломбард ЛАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (113)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1092+0+0) = 10.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ломбард ЛАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (113)/Выручка (1205) = 9.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ломбард ЛАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (32)/Выручка (1205) = 2.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ломбард ЛАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ломбард ЛАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ломбард ЛАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ломбард ЛАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ломбард ЛАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.848

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.565

Индекс Альтмана Z = 7.533

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ломбард ЛАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (2.57), коэффициент текущей ликвидности (2.57), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (9.38%), рентабельность компании (2.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ломбард ЛАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить