Общество с ограниченной ответственностью "МАЛАХИТ" ИНН:0814167961 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48331568 ОКВЭД:52.48.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года94611941804
12104 Запасы на конец предыдущего года119418040
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года127519003357
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года190033570
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года222130945181
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года309451810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года222130945181
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года309451810
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-980-744-381
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-744-3810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-970-734-371
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-734-3710
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года191220813603
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года208136030
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года191220813603
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года208136030
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года127917471949
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года174719490
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года127917471949
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года174719490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года222130945181
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года309451810
21103 Выручка за отчетный год137817982203
21104 Выручка за предыдущий год179822030
21203 Себестоимость продаж за отчетный год81910661462
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год106614620
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год559732741
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7327410
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1981981122
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год19811220
22203 Управленческие расходы за отчетный год5978970
22204 Управленческие расходы за предыдущий год89700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-236-363-381
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-363-3810
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-236-363-381
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-363-3810
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-236-363-381
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-363-3810
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-236-363-381
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-363-3810

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МАЛАХИТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МАЛАХИТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МАЛАХИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-236)/Стоимость активов (2221) = -10.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МАЛАХИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-236)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (819+198+597) = -14.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МАЛАХИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-236)/Выручка (1378) = -17.13 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МАЛАХИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-236)/Выручка (1378) = -17.13 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МАЛАХИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.74

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАЛАХИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАЛАХИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАЛАХИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МАЛАХИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.424

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.106

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.106

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.304

Индекс Альтмана Z = 1.404

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.404<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МАЛАХИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.74), коэффициент наличия собственных средств (-0.44), рентабельность продукции (-17.13%), рентабельность компании (-17.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МАЛАХИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить