Общество с ограниченной ответственностью "Рост" ИНН:0814168637 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:26539860 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1420138700
12104 Запасы на конец предыдущего года138700100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года291881829994
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1881829994451
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12011
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20112
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1450157718290
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1577182910050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1450157720191195
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года157720191195743
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1450157720041167
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года157720041167730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1450157720191195
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года157720191195743
21103 Выручка за отчетный год2384385760794947
21104 Выручка за предыдущий год3857607949474867
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2120408351204442
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4083512044424716
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год264-2269590
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2269595050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год264-2269590
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2269595050
23503 Прочие расходы за отчетный год1741112268
23504 Прочие расходы за предыдущий год111226861
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год90-2378370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2378374370
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год65000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год25-237837437
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-23783743790

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Рост

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Рост

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Рост

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (25)/Стоимость активов (1450) = 1.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Рост

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (264)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2120+0+0) = 12.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Рост

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (264)/Выручка (2384) = 11.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Рост

Рентабельность компании

Чистая прибыль (25)/Выручка (2384) = 1.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Рост

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рост

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рост

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рост

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Рост

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.062

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 10.182

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Рост

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (11.07%), рентабельность компании (1.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Рост

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить