Общество с ограниченной ответственностью "Пальмин" ИНН:0814168919 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95850221 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2699254729621470
12104 Запасы на конец предыдущего года2547296214701149
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года251551
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5155169
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2701255229770
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2552297715210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2701255229771521
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2552297715211228
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5050500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5050500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года50505050
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года50505050
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4089081408292
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9081408292740
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года966500653486
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года500653486161
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года12771094866693
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1094866693272
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2651250229270
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2502292714710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2701255229771521
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2552297715211223
21103 Выручка за отчетный год9686114891051010930
21104 Выручка за предыдущий год11489105101093011036
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9345111001033710509
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11100103371050910764
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3413891730
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3891734210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3413891730
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3891734210
23404 Прочие доходы за предыдущий год27000
23503 Прочие расходы за отчетный год15718900
23504 Прочие расходы за предыдущий год189000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1842271730
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2271734210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год184227173421
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год227173421272
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1842271730
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2271734210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Пальмин

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Пальмин

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Пальмин

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (184)/Стоимость активов (2701) = 6.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Пальмин

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (341)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9345+0+0) = 3.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Пальмин

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (341)/Выручка (9686) = 3.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Пальмин

Рентабельность компании

Чистая прибыль (184)/Выручка (9686) = 1.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Пальмин

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пальмин

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пальмин

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пальмин

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Пальмин

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.642

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.068

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.068

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.019

Индекс Альтмана Z = 4.91

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Пальмин

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (3.52%), рентабельность компании (1.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Пальмин

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить