Общество с ограниченной ответственностью "Айта" ИНН:0814168997 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95850362 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года68768594
11504 Основные средства на конец предыдущего года768594103
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6876850
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7685940
12103 Запасы на конец отчетного года7761500361063154
12104 Запасы на конец предыдущего года5003610631541500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года38801254
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года880125499
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13296531
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года965310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7896589262370
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5892623736890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7964596863223783
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5968632237831702
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1501501500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1501501500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7526525640
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6525644680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года902802714618
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года802714618525
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7041514655893147
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5146558931471161
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21201918
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20191816
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7062516656080
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5166560831650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7964596863223783
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5968632237831702
21103 Выручка за отчетный год7967573673406835
21104 Выручка за предыдущий год5736734068356237
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7427498565286362
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4985652863625936
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5407518120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7518124730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5407518120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7518124730
23503 Прочие расходы за отчетный год440663717379
23504 Прочие расходы за предыдущий год663717379201
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10088950
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8895940
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год100889594
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год889594100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10088950
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8895940

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Айта

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Айта

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Айта

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (100)/Стоимость активов (7964) = 1.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Айта

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (540)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7427+0+0) = 7.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Айта

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (540)/Выручка (7967) = 6.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Айта

Рентабельность компании

Чистая прибыль (100)/Выручка (7967) = 1.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Айта

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Айта

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Айта

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Айта

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Айта

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.989

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.128

Индекс Альтмана Z = 6.752

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Айта

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (6.78%), рентабельность компании (1.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Айта

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить