Общество с ограниченной ответственностью "Кураж" ИНН:0814169422 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95850913 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года5300
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года3000
11503 Основные средства на конец отчетного года25505050
11504 Основные средства на конец предыдущего года50505050
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3053500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5350500
12103 Запасы на конец отчетного года961015
12104 Запасы на конец предыдущего года6101514
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1201011
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года226200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года620260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года52597076
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года59707672
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5050500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5050500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года50505050
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года50505050
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года292026
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9202622
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года29200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года920260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года52597076
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года59707672
21103 Выручка за отчетный год331575739697
21104 Выручка за предыдущий год575739697905
21203 Себестоимость продаж за отчетный год182280665556
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год280665359741
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год149295740
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год295743380
22103 Коммерческие расходы за отчетный год131251600
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год251601970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1844140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год44141410
23503 Прочие расходы за отчетный год8914141
23504 Прочие расходы за предыдущий год914141164
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год103500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год35000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год103500
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год35000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кураж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кураж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кураж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (52) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кураж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (182+131+0) = 5.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кураж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18)/Выручка (331) = 5.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кураж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (331) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кураж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кураж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кураж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кураж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кураж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.385

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.192

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 25

Индекс Альтмана Z = 30.066

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кураж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (6), коэффициент быстрой ликвидности (6.5), коэффициент текущей ликвидности (11), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (5.44%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кураж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить