Общество с ограниченной ответственностью "АЛИНА" ИНН:0814169888 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95851545 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года20222327
11504 Основные средства на конец предыдущего года22232731
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2022230
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2223270
12103 Запасы на конец отчетного года123011711026979
12104 Запасы на конец предыдущего года117110269791080
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года326286111
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1421327
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2132718
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1244117610530
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1176105315920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1264119810761619
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1198107616191240
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5151510
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5151510
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5094453090
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4453092380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года560496360289
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года496360289219
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6926927071321
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года69270713211013
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года121099
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10998
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7047027160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года70271613300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1264119810761619
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1198107616191240
21103 Выручка за отчетный год2385230025383842
21104 Выручка за предыдущий год2300253838421903
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2180205723753694
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2057237536941681
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2052431630
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2431631480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2052431630
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2431631480
23403 Прочие доходы за отчетный год453500
23404 Прочие доходы за предыдущий год35000
23503 Прочие расходы за отчетный год2501439278
23504 Прочие расходы за предыдущий год1439278155
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13571700
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год135717067
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13571700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АЛИНА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АЛИНА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АЛИНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1264) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АЛИНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (205)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2180+0+0) = 9.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АЛИНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (205)/Выручка (2385) = 8.6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АЛИНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (2385) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АЛИНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛИНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛИНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛИНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АЛИНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.975

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.795

Индекс Альтмана Z = 7.231

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АЛИНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (1.77), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (8.6%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АЛИНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить