Общество с ограниченной ответственностью "Калмнефтесервис" ИНН:0814170026 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:41173474 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года645864586458
11504 Основные средства на конец предыдущего года645864586458
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года645864586458
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года645864586458
12104 Запасы на конец предыдущего года3672571310
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30613361145
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года39432
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года943233
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года444444
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года444444
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года478111669
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года81116692532
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года650572698127
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года726981278990
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года444444
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года444444
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года290257124788
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года571247886419
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года294657564832
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года575648326463
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года18005002000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года50020000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года18005002000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года50020000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года175910131295
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года101312952527
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года175910131295
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года101312952527
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года650572698127
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года726981278990
21103 Выручка за отчетный год241970097781
21104 Выручка за предыдущий год7009778110596
21203 Себестоимость продаж за отчетный год430660859246
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год608592469216
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1887924-1465
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год924-14651380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1887924-1465
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год924-14651380
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1887924-1465
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год924-14651380
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год2400
24604 Прочее за предыдущий год9200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1863832-1465
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год832-14651380
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1863832-1465
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год832-14651380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Калмнефтесервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Калмнефтесервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Калмнефтесервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1863)/Стоимость активов (6505) = -28.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Калмнефтесервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1887)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4306+0+0) = -43.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Калмнефтесервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1887)/Выручка (2419) = -78.01 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Калмнефтесервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1863)/Выручка (2419) = -77.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Калмнефтесервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Калмнефтесервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Калмнефтесервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Калмнефтесервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Калмнефтесервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.263

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.286

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.29

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.828

Индекс Альтмана Z = -3.737

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Калмнефтесервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.03), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (-78.01%), рентабельность компании (-77.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Калмнефтесервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить