Общество с ограниченной ответственностью "ЭЛКОМ" ИНН:0814170178 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:95852208 ОКВЭД:31.10.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года111210181119
11504 Основные средства на конец предыдущего года101811190
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года111210181119
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года101811190
12103 Запасы на конец отчетного года105710983725
12104 Запасы на конец предыдущего года109837250
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года372547291262
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года472912620
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года86831311
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8313110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года486859106298
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года591062980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года598069287417
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года692874170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года374038784980
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года387849800
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года90017000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года170000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года134013502437
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года135024370
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года224030502437
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года305024370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года598069287417
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года692874170
21103 Выручка за отчетный год29626153530
21104 Выручка за предыдущий год261535300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24020412591
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год204125910
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год56574939
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5749390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год56574939
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5749390
23503 Прочие расходы за отчетный год30122126
23504 Прочие расходы за предыдущий год1221260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год26452813
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4528130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год26452813
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4528130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭЛКОМ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭЛКОМ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭЛКОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (26)/Стоимость активов (5980) = 0.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭЛКОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (56)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (240+0+0) = 23.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭЛКОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (56)/Выручка (296) = 18.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭЛКОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (26)/Выручка (296) = 8.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭЛКОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.17

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭЛКОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭЛКОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭЛКОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭЛКОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.59

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.67

Х5 = Выручка/Активы = 0.049

Индекс Альтмана Z = 1.189

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭЛКОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.7), коэффициент текущей ликвидности (2.17), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (18.92%), рентабельность компании (8.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭЛКОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить