ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАГАЛ" ИНН:0814170548 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95852817 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года48241
11504 Основные средства на конец предыдущего года24122339
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года48241
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года24122351
12103 Запасы на конец отчетного года8320
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2522603
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года260315797
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года938364
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3642122
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года14240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года34462967
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года296718048
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года34943208
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года320840399
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1022778
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года17601950
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года19503332
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года17601950
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года19503332
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года305268
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1724943
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9432441
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17241248
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года124814289
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года34943208
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года320840399
21103 Выручка за отчетный год992619520
21104 Выручка за предыдущий год1952031275
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год992619520
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год195203420
22103 Коммерческие расходы за отчетный год725017679
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год17679857
22203 Управленческие расходы за отчетный год1582655
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6551132
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10941186
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11861431
23303 Проценты к уплате за отчетный год171526
23304 Проценты к уплате за предыдущий год526895
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год923660
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год660536
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год132107
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год923528
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год528429
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год923528
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год528429

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАГАЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАГАЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАГАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (923)/Стоимость активов (3494) = 26.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАГАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1094)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+7250+1582) = 12.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАГАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1094)/Выручка (9926) = 11.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАГАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (923)/Выручка (9926) = 9.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАГАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАГАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.69

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.69<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАГАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАГАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАГАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.493

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.264

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.264

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.003

Индекс Альтмана Z = 5.872

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАГАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.54), коэффициент быстрой ликвидности (0.69), коэффициент текущей ликвидности (2), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (11.02%), рентабельность компании (9.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАГАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить