Общество с ограниченной ответственностью "Миша" ИНН:0814171781 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95854466 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1544166620801477
12104 Запасы на конец предыдущего года1666208014771207
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1555166620800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1666208014770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1555166620801477
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1666208014771221
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года7474740
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года7474740
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1178108210660
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1082106610260
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2896160
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9616400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1224125211561140
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1252115611401100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года331414924337
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года414924337121
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3314149240
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4149243370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1555166620801477
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1666208014771221
21103 Выручка за отчетный год2330264925982635
21104 Выручка за предыдущий год2649259826352681
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2314251225442562
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2512254425622363
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16137540
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13754730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16137540
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13754730
23503 Прочие расходы за отчетный год44413833
23504 Прочие расходы за предыдущий год41383322
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2896160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9616400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-28961640
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год961640296
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2896160
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9616400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Миша

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Миша

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Миша

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-28)/Стоимость активов (1555) = -1.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Миша

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2314+0+0) = 0.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Миша

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16)/Выручка (2330) = 0.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Миша

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-28)/Выручка (2330) = -1.2 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Миша

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Миша

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Миша

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Миша

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Миша

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.787

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.698

Индекс Альтмана Z = 8.866

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Миша

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (4.7), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (0.69%), рентабельность компании (-1.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Миша

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить