Общество с ограниченной ответственностью "Элвг" ИНН:0814171830 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95854555 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года313743
11504 Основные средства на конец предыдущего года374349
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года313743
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года374349
12103 Запасы на конец отчетного года825848763
12104 Запасы на конец предыдущего года848763593
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года192934
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года121140
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года946881792
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года881792627
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года977918835
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года918835676
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года505050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года505050
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года654585474
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года585474272
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года704635524
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года635524322
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года444959
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года273239262
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года239262295
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года273283311
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года283311354
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года977918835
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года918835676
21103 Выручка за отчетный год948791517909
21104 Выручка за предыдущий год915179095868
21203 Себестоимость продаж за отчетный год825079576877
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год795768775103
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год123711941032
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11941032765
22103 Коммерческие расходы за отчетный год583609558
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год609558493
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год654585474
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год585474272
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год654585474
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год585474272
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год654585474
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год585474272
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год654585474
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год585474272

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Элвг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Элвг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Элвг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (654)/Стоимость активов (977) = 66.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Элвг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (654)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8250+583+0) = 7.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Элвг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (654)/Выручка (9487) = 6.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Элвг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (654)/Выручка (9487) = 6.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Элвг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.47

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Элвг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Элвг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Элвг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Элвг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.689

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.669

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.669

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.579

Индекс Альтмана Z = 13.904

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Элвг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.44), коэффициент быстрой ликвидности (0.44), коэффициент текущей ликвидности (3.47), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (6.89%), рентабельность компании (6.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Элвг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить