Общество с ограниченной ответственностью "Невод" ИНН:0814172263 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95855508 ОКВЭД:55.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года121165239
12104 Запасы на конец предыдущего года1652390
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11170
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года132182239
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1822390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года132182239
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1822390
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года505050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3768117
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года681170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года87118167
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1181670
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года456472
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года64720
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года456472
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года64720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года132182239
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1822390
21103 Выручка за отчетный год259922732484
21104 Выручка за предыдущий год227324840
21203 Себестоимость продаж за отчетный год256222052367
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год220523670
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3768117
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год681170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3768117
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год681170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3768117
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год681170
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год73730
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год7300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год110141117
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1411170
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год110141117
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1411170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Невод

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Невод

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Невод

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (110)/Стоимость активов (132) = 83.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Невод

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (37)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2562+0+0) = 1.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Невод

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (37)/Выручка (2599) = 1.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Невод

Рентабельность компании

Чистая прибыль (110)/Выручка (2599) = 4.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Невод

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.93

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Невод

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Невод

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Невод

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Невод

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.659

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.833

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.28

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.933

Индекс Альтмана Z = 10.95

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Невод

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (2.93), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (1.42%), рентабельность компании (4.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Невод

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить