ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕРРА" ИНН:0814172351 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95855595 ОКВЭД:23.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1209912899
11504 Основные средства на конец предыдущего года1289917490
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1209912899
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1289921540
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1431925011
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года25011311
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1431925011
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2501139727
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2641837910
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3791061267
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20102010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20102010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20102010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20102010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2440835900
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3590041255
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2440835900
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3590052972
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2641837910
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3791061267
21103 Выручка за отчетный год129771354
21104 Выручка за предыдущий год71354223111
21203 Себестоимость продаж за отчетный год122872294
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год72294222008
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год69-940
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-9401103
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год69-940
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-9401103
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год69-940
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-9401103
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год69-940
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-9401103
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год69-940
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-9401103

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРРА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРРА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (69)/Стоимость активов (26418) = 0.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (69)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1228+0+0) = 5.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (69)/Выручка (1297) = 5.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (69)/Выручка (1297) = 5.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.59

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.542

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.082

Х5 = Выручка/Активы = 0.049

Индекс Альтмана Z = 0.484

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.59), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (5.32%), рентабельность компании (5.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить