Общество с ограниченной ответственностью "Реванш" ИНН:0814172464 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95855810 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года50505050
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5050500
12103 Запасы на конец отчетного года1660176289
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5536331382
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6331382123
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7196333140
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6333142910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года719683364341
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года683364341334
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5050500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5050500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6496162980
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6162982750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года699666348325
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года666348325320
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20171616
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17161614
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2017160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1716160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года719683364341
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года683364341334
21103 Выручка за отчетный год3654468941043083
21104 Выручка за предыдущий год4689410430832064
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3127429139523006
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4291395230061990
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5273981520
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год398152770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5273981520
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год398152770
23503 Прочие расходы за отчетный год4948013072
23504 Прочие расходы за предыдущий год801307270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год33318220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3182250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год33318225
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3182254
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год33318220
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3182250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Реванш

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Реванш

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Реванш

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (33)/Стоимость активов (719) = 4.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Реванш

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (527)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3127+0+0) = 16.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Реванш

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (527)/Выручка (3654) = 14.42 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Реванш

Рентабельность компании

Чистая прибыль (33)/Выручка (3654) = 0.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Реванш

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 35.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Реванш

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 27.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Реванш

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Реванш

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Реванш

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.972

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.046

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 34.95

Индекс Альтмана Z = 43.533

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Реванш

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (27.65), коэффициент текущей ликвидности (35.95), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (14.42%), рентабельность компании (0.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Реванш

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить