ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ ИНВЕСТ" ИНН:0814172658 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95856092 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1038108512211542
11504 Основные средства на конец предыдущего года1085122115421863
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1038108512210
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1085122115420
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года92921760
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года931761760
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1236964551958
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9645517401061
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года42123830076
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23830076235
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года221328420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1749151413550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1514135510340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2787259925762576
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2599257625763159
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1520152015200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1520152015200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9469038920
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9038928850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2466242324122405
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2423241224052402
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года100100100100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года100100100700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года221766472
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года76647257
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3211761640
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1761641720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2787259925762576
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2599257625763159
21103 Выручка за отчетный год730112912201069
21104 Выручка за предыдущий год1129122010691336
21203 Себестоимость продаж за отчетный год671140212061050
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1402120610501333
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год59-273140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-27314190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год59-273140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-27314190
23404 Прочие доходы за предыдущий год339000
23503 Прочие расходы за отчетный год116315
23504 Прочие расходы за предыдущий год16315163
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5850110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год501140
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12931
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9310
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год4000
24603 Прочее за отчетный год3000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год434583
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4583-160
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год434580
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год45830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ ИНВЕСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ ИНВЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ ИНВЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (43)/Стоимость активов (2787) = 1.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ ИНВЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (59)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (671+0+0) = 8.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ ИНВЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (59)/Выручка (730) = 8.08 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ ИНВЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (43)/Выручка (730) = 5.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ ИНВЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.45

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ ИНВЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ ИНВЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ ИНВЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ ИНВЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.548

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.682

Индекс Альтмана Z = 11.851

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ ИНВЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.31), коэффициент быстрой ликвидности (5.16), коэффициент текущей ликвидности (5.45), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (8.08%), рентабельность компании (5.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ ИНВЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить