Общество с ограниченной ответственностью "КАЙЛАС" ИНН:0814173404 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:95856927 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10270565113645
11504 Основные средства на конец предыдущего года56511364513645
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года400040000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года400040000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14270965117645
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года96511764517645
12103 Запасы на конец отчетного года3281190
12104 Запасы на конец предыдущего года11900
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года485580978043
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года114010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года44249748107
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года497481078043
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года147121462525752
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года146252575225688
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3200106949970
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10694997010289
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2458358813273
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года35881327313123
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2458358815542
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года35881554215392
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года310300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5951343240
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3432407
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9054343240
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3432407
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года147121462525752
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года146252575225688
21103 Выручка за отчетный год7480707819509
21104 Выручка за предыдущий год70781950922101
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4905628619368
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год62861936822393
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2575792141
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год792141-292
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2575792141
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год792141-292
23503 Прочие расходы за отчетный год981200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7237792141
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год792141-292
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год25779195
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год79195221
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7494713-54
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год713-54-513

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КАЙЛАС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КАЙЛАС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КАЙЛАС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-7494)/Стоимость активов (14712) = -50.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КАЙЛАС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2575)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4905+0+0) = 52.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КАЙЛАС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2575)/Выручка (7480) = 34.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КАЙЛАС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-7494)/Выручка (7480) = -100.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КАЙЛАС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КАЙЛАС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КАЙЛАС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КАЙЛАС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КАЙЛАС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.374

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.509

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.492

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.278

Индекс Альтмана Z = -7.127

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КАЙЛАС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.45), коэффициент текущей ликвидности (0.49), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (34.43%), рентабельность компании (-100.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КАЙЛАС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить