Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Агроподдержка" ИНН:0814173972 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95857565 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года47326538750
11504 Основные средства на конец предыдущего года326538750961
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года473265380
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3265387500
12103 Запасы на конец отчетного года14787
12104 Запасы на конец предыдущего года7875
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года751529442635
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года529442365430
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2702702700
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2702702700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года723218
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3218305
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11078097220
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8097226600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1154113512601410
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1135126014101701
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-808-835-8870
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-835-887-7380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-798-825-877-728
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-825-877-728-522
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1232123212321232
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1232123212321321
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года720728905906
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года728905906902
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1952196021370
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1960213721380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1154113512601410
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1135126014101701
21103 Выручка за отчетный год203140102102
21104 Выручка за предыдущий год14010210238
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2031401020
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1401021020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2031401020
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1401021020
23203 Проценты к получению за отчетный год2027270
23204 Проценты к получению за предыдущий год2727230
23403 Прочие доходы за отчетный год220275033
23404 Прочие доходы за предыдущий год275010490
23503 Прочие расходы за отчетный год416389268305
23504 Прочие расходы за предыдущий год389268305314
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2753-1390
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год53-139-2050
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год51100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год110010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2242-139-205
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год42-139-20541
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2242-1390
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год42-139-2050

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Агроподдержка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Агроподдержка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Агроподдержка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (22)/Стоимость активов (1154) = 1.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Агроподдержка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (203)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Агроподдержка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (203)/Выручка (203) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Агроподдержка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (22)/Выручка (203) = 10.84 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Агроподдержка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Агроподдержка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Агроподдержка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Агроподдержка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.69

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Агроподдержка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.335

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.409

Индекс Альтмана Z = 1.985

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.985<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Агроподдержка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (0.43), коэффициент наличия собственных средств (-0.69), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (10.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Агроподдержка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить