Общество с ограниченной ответственностью "Привет" ИНН:0814175289 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:95859512 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года120312491297
11504 Основные средства на конец предыдущего года124912971376
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года120312491297
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года124912971376
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года218321819016347
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года181901634711680
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12215016
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года218321831216497
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года183121649711696
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года230351956117795
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года195611779513072
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года192721605312242
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16053122429122
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года376235095553
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года350955533949
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года376235095553
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года350955533949
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года230351956117795
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года195611779513072
21103 Выручка за отчетный год743675256134
21104 Выручка за предыдущий год752561340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год390132182833
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год321828330
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год353543073301
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год430733010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год353543073301
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год430733010
23403 Прочие доходы за отчетный год44156436
23404 Прочие доходы за предыдущий год1564360
23503 Прочие расходы за отчетный год1441714171
23504 Прочие расходы за предыдущий год17141710
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год343541573166
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год415731660
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21634647
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год346470
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год321938113119
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год381131190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Привет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Привет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Привет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3219)/Стоимость активов (23035) = 13.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Привет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3535)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3901+0+0) = 90.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Привет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3535)/Выручка (7436) = 47.54 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Привет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3219)/Выручка (7436) = 43.29 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Привет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Привет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Привет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Привет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Привет

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.784

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.14

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.149

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.123

Индекс Альтмана Z = 11.98

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Привет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (5.8), коэффициент текущей ликвидности (5.8), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (47.54%), рентабельность компании (43.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Привет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить