ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КРОНА-1" ИНН:0816001055 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82826020 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года2952970
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5520
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2011
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года101
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года33330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года56330331
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года33033113
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года56330331
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года33033113
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года505050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года505050
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года55722
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5722-62
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5510772
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10772-12
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1223259
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22325925
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1223259
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22325925
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года56330331
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года33033113
21103 Выручка за отчетный год150632783448
21104 Выручка за предыдущий год327834480
21203 Себестоимость продаж за отчетный год128031333248
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год313332480
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год226145200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1452000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год226145200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1452000
23503 Прочие расходы за отчетный год121213
23504 Прочие расходы за предыдущий год12130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год214133187
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1331870
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9098103
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год981030
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1243584
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год35840
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1243584
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год35840

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНА-1

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНА-1

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНА-1

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (124)/Стоимость активов (56) = 221.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНА-1

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (226)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1280+0+0) = 17.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНА-1

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (226)/Выручка (1506) = 15.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНА-1

Рентабельность компании

Чистая прибыль (124)/Выручка (1506) = 8.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНА-1

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНА-1

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНА-1

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНА-1

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНА-1

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.982

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.214

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 3.821

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 55

Индекс Альтмана Z = 97.087

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНА-1

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (56), коэффициент текущей ликвидности (56), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (15.01%), рентабельность компании (8.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНА-1

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить