НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР "МЕДРЛ ПЛЮС" ИНН:0816001922 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82827410 ОКВЭД:80.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8700
12103 Запасы на конец отчетного года7000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3223220
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2830176
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года675322176
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3221760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года762322176
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3221760
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года25300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года25300
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года183209176
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2091760
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3261130
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года509322176
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3221760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года762322176
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3221760
21103 Выручка за отчетный год2166980954
21104 Выручка за предыдущий год9809540
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1913971239
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9712390
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2539715
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год97150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год253982
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9820
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год253982
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9820
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год253872
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8720
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год253872
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8720

Финансовый анализ

Продажи

Продажи НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР МЕДРЛ ПЛЮС

Прибыль

Прибыль НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР МЕДРЛ ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР МЕДРЛ ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (253)/Стоимость активов (762) = 33.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР МЕДРЛ ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (253)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1913+0+0) = 13.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР МЕДРЛ ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (253)/Выручка (2166) = 11.68 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР МЕДРЛ ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (253)/Выручка (2166) = 11.68 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР МЕДРЛ ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.33

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.33<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР МЕДРЛ ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР МЕДРЛ ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР МЕДРЛ ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР МЕДРЛ ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.458

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.332

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.332

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.497

Индекс Альтмана Z = 6.84

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР МЕДРЛ ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.56), коэффициент быстрой ликвидности (1.19), коэффициент текущей ликвидности (1.33), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (11.68%), рентабельность компании (11.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР МЕДРЛ ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить