Общество с ограниченной ответственностью "Независимая оценка и экспертиза" ИНН:0816002059 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82827290 ОКВЭД:67.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года26244
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года2440
11503 Основные средства на конец отчетного года80800
11504 Основные средства на конец предыдущего года8000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1061044
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10440
12103 Запасы на конец отчетного года121130143
12104 Запасы на конец предыдущего года1301430
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10728100
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года281000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года82154179
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1541790
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года310312422
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3124220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года416416426
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4164260
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года404406408
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4064080
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года414416418
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4164180
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года208
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года208
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года416416426
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4164260
21104 Выручка за предыдущий год4519270
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2192560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2326710
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1862250
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2640
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год204420
23504 Прочие расходы за предыдущий год760
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год134360
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Независимая оценка и экспертиза

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Независимая оценка и экспертиза

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Независимая оценка и экспертиза

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (416) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Независимая оценка и экспертиза

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Независимая оценка и экспертиза

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Независимая оценка и экспертиза

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Независимая оценка и экспертиза

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 155

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Независимая оценка и экспертиза

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 94.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Независимая оценка и экспертиза

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Независимая оценка и экспертиза

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Независимая оценка и экспертиза

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.74

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 207

Индекс Альтмана Z = 222.204

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Независимая оценка и экспертиза

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (41), коэффициент быстрой ликвидности (94.5), коэффициент текущей ликвидности (155), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Независимая оценка и экспертиза

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить