ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЗАЧЬЯ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЧОН" ИНН:0816002725 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82827999 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года11522
12104 Запасы на конец предыдущего года2222
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года70655047
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года50473203
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3541
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года41155
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года72155110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года51103380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года72155110
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года51103380
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года110110
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года110110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года71004999
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года49993270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года72105109
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года51093380
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года51
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года51
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года72155110
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года51103380
21103 Выручка за отчетный год25332125
21104 Выручка за предыдущий год21251877
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год25332125
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21251877
22203 Управленческие расходы за отчетный год333292
22204 Управленческие расходы за предыдущий год292286
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год22001833
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18331591
23503 Прочие расходы за отчетный год99104
23504 Прочие расходы за предыдущий год10497
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21011729
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17291494
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год21011729
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17291494
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год21011729
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год17291494

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЗАЧЬЯ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЧОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЗАЧЬЯ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЧОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЗАЧЬЯ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЧОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2101)/Стоимость активов (7215) = 29.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЗАЧЬЯ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЧОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2200)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+333) = 660.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЗАЧЬЯ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЧОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2200)/Выручка (2533) = 86.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЗАЧЬЯ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЧОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2101)/Выручка (2533) = 82.95 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЗАЧЬЯ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЧОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1443

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЗАЧЬЯ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЧОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1420

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЗАЧЬЯ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЧОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЗАЧЬЯ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЧОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЗАЧЬЯ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЧОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.999

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.291

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.291

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1442

Индекс Альтмана Z = 1523.558

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЗАЧЬЯ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЧОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (7), коэффициент быстрой ликвидности (1420), коэффициент текущей ликвидности (1443), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (86.85%), рентабельность компании (82.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЗАЧЬЯ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЧОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить