Общество с ограниченной ответственностью "Союзпечать РК" ИНН:0816004024 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:82829490 ОКВЭД:52.47.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6158581103
11504 Основные средства на конец предыдущего года85811031367
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6158581103
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года85811031367
12103 Запасы на конец отчетного года184733212425
12104 Запасы на конец предыдущего года332124252734
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года127711541306
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11541306762
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12710268
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1026841
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года325145773799
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года457737993537
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года386654354902
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года543549024904
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года-1655853336
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года853336926
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года-1655853336
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года853336926
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года551145724556
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года457245563968
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года551145724556
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года457245563968
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года386654354902
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года543549024904
21103 Выручка за отчетный год196072023421731
21104 Выручка за предыдущий год202342173122070
21203 Себестоимость продаж за отчетный год194312003521260
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год200352126022338
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год176199471
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год199471-268
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год176199471
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год199471-268
23403 Прочие доходы за отчетный год4164380
23404 Прочие доходы за предыдущий год43800
23503 Прочие расходы за отчетный год281700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2225637471
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год637471-268
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2225637471
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год637471-268

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Союзпечать РК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Союзпечать РК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Союзпечать РК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2225)/Стоимость активов (3866) = -57.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Союзпечать РК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (176)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19431+0+0) = 0.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Союзпечать РК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (176)/Выручка (19607) = 0.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Союзпечать РК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2225)/Выручка (19607) = -11.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Союзпечать РК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.59

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Союзпечать РК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Союзпечать РК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Союзпечать РК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Союзпечать РК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.585

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.576

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.576

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.003

Индекс Альтмана Z = -9.583

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Союзпечать РК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (0.59), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.9%), рентабельность компании (-11.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Союзпечать РК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить