Общество с ограниченной ответственностью "Восток сервис" ИНН:0816004296 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82829811 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года1013590
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1013590
12104 Запасы на конец предыдущего года4236380
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года519138812809
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года388128090
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2104833
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года48330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года540143084280
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года430842800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года540144094639
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года440946390
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-904-2245902
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-22459020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-894-2235912
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-22359120
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года75014500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года145000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года554551943727
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года519437270
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года629566443727
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года664437270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года540144094639
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года440946390
21103 Выручка за отчетный год518774541830651
21104 Выручка за предыдущий год45418306510
21203 Себестоимость продаж за отчетный год481114025424907
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год40254249070
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год376651645744
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год516457440
22203 Управленческие расходы за отчетный год333846964331
22204 Управленческие расходы за предыдущий год469643310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4284681413
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год46814130
23403 Прочие доходы за отчетный год43617361020
23404 Прочие доходы за предыдущий год173610200
23503 Прочие расходы за отчетный год176844591531
23504 Прочие расходы за предыдущий год445915310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-904-2255902
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-22559020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-904-2255902
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-22559020
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-904-2255902
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-22559020

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Восток сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Восток сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Восток сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-904)/Стоимость активов (5401) = -16.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Восток сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (428)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (48111+0+3338) = 0.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Восток сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (428)/Выручка (51877) = 0.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Восток сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-904)/Выручка (51877) = -1.74 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Восток сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Восток сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Восток сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Восток сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Восток сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.027

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.167

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.167

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.142

Индекс Альтмана Z = -1.993

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Восток сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.86), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (-0.17), рентабельность продукции (0.83%), рентабельность компании (-1.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Восток сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить