ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФАРМТЕХНОЛОГИИ" ИНН:0816004320 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82829900 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7767769741182
11504 Основные средства на конец предыдущего года77697411821424
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года53653605023
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года536005037
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1111110
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1111110
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1323132310070
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1323100762050
12103 Запасы на конец отчетного года877787778840748
12104 Запасы на конец предыдущего года877788407481905
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года41404140172135309
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года414017211315627079
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1010101018083045
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1010180830452774
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1392713927131080
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1392713108391020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15250152501411545307
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15250141154530738219
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4147414756460
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года41475646293250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года41574157565629335
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года415756562933523176
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7788778800
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года7788000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7788778820
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года7788220
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года33053305395711471
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года330539571147110673
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3305330584570
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года33058457159700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15250152501411545307
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15250141154530738219
21103 Выручка за отчетный год11719117192137553930
21104 Выручка за предыдущий год11719213755393073602
21203 Себестоимость продаж за отчетный год934293421746948293
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9342174694529464725
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2377237739060
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2377390686360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2377237718880
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2377188856370
23403 Прочие доходы за отчетный год6166164552816
23404 Прочие доходы за предыдущий год61645523831589
23503 Прочие расходы за отчетный год617617236405
23504 Прочие расходы за предыдущий год617236405915
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2376237622950
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2376229580270
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1811817071868
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18170715761821
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год21952195-236796159
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2195-2367961597730
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год21952195-236790
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2195-2367961590

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРМТЕХНОЛОГИИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРМТЕХНОЛОГИИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРМТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2195)/Стоимость активов (15250) = 14.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРМТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2377)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9342+0+0) = 25.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРМТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2377)/Выручка (11719) = 20.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРМТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2195)/Выручка (11719) = 18.73 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРМТЕХНОЛОГИИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.38

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРМТЕХНОЛОГИИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРМТЕХНОЛОГИИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРМТЕХНОЛОГИИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРМТЕХНОЛОГИИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.697

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.144

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.156

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.375

Индекс Альтмана Z = 6.484

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРМТЕХНОЛОГИИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.31), коэффициент быстрой ликвидности (1.72), коэффициент текущей ликвидности (4.38), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (20.28%), рентабельность компании (18.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРМТЕХНОЛОГИИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить