ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮГ-ИНВЕСТ" ИНН:0816004338 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82829917 ОКВЭД:51.57

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13100405
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года38338310273
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года383102730
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года32285700
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года857000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7051371100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1371102730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года705137110273
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года137110273405
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года32238300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года38301670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года32238310177
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года38310177200
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года383000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года383000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года627000
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года3610960
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9880960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года705137110273
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года137110273405
21103 Выручка за отчетный год127498453125489727
21104 Выручка за предыдущий год845312548972713889
21203 Себестоимость продаж за отчетный год123467974125489518
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год797412548951813492
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год40347900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год47902090
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год40347900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год47902090
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год40347900
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год47902090
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8196042
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9604254
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3223830167
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3830167214
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год32238300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год38301670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ-ИНВЕСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ-ИНВЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ-ИНВЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (322)/Стоимость активов (705) = 45.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ-ИНВЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (403)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12346+0+0) = 3.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ-ИНВЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (403)/Выручка (12749) = 3.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ-ИНВЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (322)/Выручка (12749) = 2.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ-ИНВЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ-ИНВЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ-ИНВЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ-ИНВЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ-ИНВЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.457

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.572

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.841

Индекс Альтмана Z = 12.777

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ-ИНВЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (3.16%), рентабельность компании (2.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ-ИНВЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить