Кредитный потребительский кооператив "ДЕМ" ИНН:0816005540 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82831481 ОКВЭД:65.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года788667834840
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года788667834840
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года35150
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1500
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года772300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года74015124
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1512485
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года849830124
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3012485
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года849879166907
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года791669074925
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5306179133
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года179133121
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года314554623608
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года546236082771
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года43133513
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года133513541
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года849457744254
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года577442543433
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года43912
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года391210
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года21031322877
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года421421334
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21421334887
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года849879166907
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года791669074925
21103 Выручка за отчетный год163516451267
21104 Выручка за предыдущий год16451267875
21203 Себестоимость продаж за отчетный год157713321027
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13321027628
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год58313240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год313240247
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1261380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год58187102
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год187102247
23403 Прочие доходы за отчетный год378582
23404 Прочие доходы за предыдущий год858280
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год95272102
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год272102247
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год525138
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год513828
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4322164
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22164219
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4322164
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год22164219
32003 Величина капитала на 31179133121
32005 Величина капитала на 31546236082771
32007 Величина капитала на 31133513541
32008 Величина капитала на 31577442543433
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)51274612
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)51271900913
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)231700
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9038092
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)240738092
33003 Величина капитала на 315306179133
33005 Величина капитала на 31314554623608
33007 Величина капитала на 3143133513
33008 Величина капитала на 31849457744254
36003 Чистые активы на 31849457744254
36004 Чистые активы на 31577442543433
41103 Поступления – всего за отчетный год242616451267
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год163516451267
41193 Прочие поступления за отчетный год79100
41203 Платежи – всего за отчетный год170117541203
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год107948650
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1115755515
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год525138
41293 Прочие платежи за отчетный год41200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год74010964
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период74010939
61003 Остаток средств на начало отчетного года1612385
62103 Вступительные взносы за отчетный год2098578
62153 Членские взносы за отчетный год126225895
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год163500
62503 Прочие за отчетный год3700
62003 Поступило средств - всего за отчетный год200710191573
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год11151017804
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год11051017669
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год1000
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год333124
63503 Прочие за отчетный год92878477
63003 Использовано средств - всего за отчетный год207611261535
64003 Остаток средств на конец отчетного года-5316123

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Кредитный потребительский кооператив ДЕМ

Прибыль

Прибыль Кредитный потребительский кооператив ДЕМ

Чистые активы

Чистые активы Кредитный потребительский кооператив ДЕМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (43)/Стоимость активов (8498) = 0.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Кредитный потребительский кооператив ДЕМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (58)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1577+0+0) = 3.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Кредитный потребительский кооператив ДЕМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (58)/Выручка (1635) = 3.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Кредитный потребительский кооператив ДЕМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (43)/Выручка (1635) = 2.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Кредитный потребительский кооператив ДЕМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 193.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Кредитный потребительский кооператив ДЕМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 193.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Кредитный потребительский кооператив ДЕМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 185

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Кредитный потребительский кооператив ДЕМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Кредитный потребительский кооператив ДЕМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2123.5

Индекс Альтмана Z = 2236.325

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Кредитный потребительский кооператив ДЕМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (185), коэффициент быстрой ликвидности (193.75), коэффициент текущей ликвидности (193.75), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (3.55%), рентабельность компании (2.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Кредитный потребительский кооператив ДЕМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить