ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КАЛМЫЦКОЕ ДОРОЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ" ИНН:0816005701 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82831676 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года37162458203385321922
11504 Основные средства на конец предыдущего года45820338532192219779
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года35316353163531635316
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года35316353163531635316
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года72478811366916957238
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года81136691695723855095
12103 Запасы на конец отчетного года12036839904710624533
12104 Запасы на конец предыдущего года83990471062453313730
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года721501740355357360249
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года174035535736024916099
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года264251332066
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5133206630162
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8682825807610071286848
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2580761007128684959991
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года159306339212169881144086
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года339212169881144086115086
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года64056640566405636160
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года64056640563616036160
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1808180818081808
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1808180818081808
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-130104165341675713211
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года16534167571321119498
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-64240823988262151179
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года82398826215117957466
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2155215543196483
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2155431964838647
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года2522000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4677215543196483
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2155431964838647
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года13365125472846413791
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12547284641379132291
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2055042421125447772633
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года242112544777263316682
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2188692546598294186424
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года254659829418642448973
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года159306339212169881144086
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года339212169881144086115086
21103 Выручка за отчетный год227688389671402373468407
21104 Выручка за предыдущий год389671402373468407322628
21203 Себестоимость продаж за отчетный год268786386299381065481842
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год386299381065481842329020
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-41098337221308-13435
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год337221308-13435-6392
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-41098337221308-13435
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год337221308-13435-6392
23403 Прочие доходы за отчетный год5560217935720753
23404 Прочие доходы за предыдущий год2179357207531709
23503 Прочие расходы за отчетный год237757741838810431
23504 Прочие расходы за предыдущий год577418388104318038
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-37915-223202-3113
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-223202-3113-12721
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-37915-223202-3113
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-223202-3113-12721
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-37915-223202-3113
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-223202-3113-12721
32003 Величина капитала на 3164056640563616036160
32006 Величина капитала на 311808180818081808
32007 Величина капитала на 3116534167571321119498
32008 Величина капитала на 3182398826215117957466
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))14663822311986287
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)14663822311986287
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))14663822303113
33218 Убыток (ИТОГО)14663822303113
33003 Величина капитала на 3164056640566405636160
33006 Величина капитала на 311808180818081808
33007 Величина капитала на 31-130104165341675713211
33008 Величина капитала на 31-64240823988262151179
36003 Чистые активы на 31-64240823988262151179
36004 Чистые активы на 3182398826215117955389
41103 Поступления – всего за отчетный год38071269920442805581875
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год38071269920442805575116
41203 Платежи – всего за отчетный год35429267129457757584512
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5656238179408314484877
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год29773289504944352569
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год26422791-14952-2637
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период264218-2028-28096

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАЛМЫЦКОЕ ДОРОЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАЛМЫЦКОЕ ДОРОЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАЛМЫЦКОЕ ДОРОЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-37915)/Стоимость активов (159306) = -23.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАЛМЫЦКОЕ ДОРОЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-41098)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (268786+0+0) = -15.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАЛМЫЦКОЕ ДОРОЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-41098)/Выручка (227688) = -18.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАЛМЫЦКОЕ ДОРОЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-37915)/Выручка (227688) = -16.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАЛМЫЦКОЕ ДОРОЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.56

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАЛМЫЦКОЕ ДОРОЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.5

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.5<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАЛМЫЦКОЕ ДОРОЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАЛМЫЦКОЕ ДОРОЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАЛМЫЦКОЕ ДОРОЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.745

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.238

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.238

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.287

Индекс Альтмана Z = -7.564

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАЛМЫЦКОЕ ДОРОЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.5), коэффициент текущей ликвидности (0.56), коэффициент наличия собственных средств (-0.4), рентабельность продукции (-18.05%), рентабельность компании (-16.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАЛМЫЦКОЕ ДОРОЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить