Общество с ограниченной ответственностью "Дестино" ИНН:0816006230 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82832405 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года709768876527
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года688765270
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1371370
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года13700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года111
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года723570256528
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года702565280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года723570256528
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года702565280
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151510
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года442931
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года29310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года594441
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года44410
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года713769646233
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года696462330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3917254
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года172540
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года717669816487
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года698164870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года723570256528
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года702565280
21103 Выручка за отчетный год520674527
21104 Выручка за предыдущий год6745270
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5056690
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год66900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год155527
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год55270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15536
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5360
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15536
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5360
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год575
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год750
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10-231
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2310
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10-231
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дестино

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дестино

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дестино

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10)/Стоимость активов (7235) = 0.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дестино

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (505+0+0) = 2.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дестино

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15)/Выручка (520) = 2.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дестино

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10)/Выручка (520) = 1.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дестино

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дестино

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дестино

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дестино

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дестино

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.995

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.008

Индекс Альтмана Z = 6.552

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дестино

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (2.88%), рентабельность компании (1.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дестино

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить