Общество с ограниченной ответственностью "Сакура" ИНН:0816006335 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82832517 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8959481001
11504 Основные средства на конец предыдущего года94810011055
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8959481001
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года94810011055
12103 Запасы на конец отчетного года518438924749
12104 Запасы на конец предыдущего года389247494424
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года44117790
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2483
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года48355
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года518643814929
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года438149294569
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года608153295930
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года532959305624
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года111811181118
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года111811181118
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года23451578976
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1578976412
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года346326962094
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года269620941530
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года261826333836
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года263338364093
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года261826333836
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года263338364093
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года608153295930
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года532959305624
21103 Выручка за отчетный год175171803422569
21104 Выручка за предыдущий год180342256910237
21203 Себестоимость продаж за отчетный год132511471619180
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14716191809472
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год426633183389
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год33183389765
22103 Коммерческие расходы за отчетный год264625851777
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год25851777350
22203 Управленческие расходы за отчетный год11600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15047331612
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7331612415
23503 Прочие расходы за отчетный год7301311048
23504 Прочие расходы за предыдущий год13110483
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год774602564
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год602564412
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год774602564
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год602564412
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год774602564
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год602564412

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сакура

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сакура

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сакура

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (774)/Стоимость активов (6081) = 12.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сакура

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1504)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13251+2646+116) = 9.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сакура

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1504)/Выручка (17517) = 8.59 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сакура

Рентабельность компании

Чистая прибыль (774)/Выручка (17517) = 4.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сакура

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сакура

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сакура

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сакура

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сакура

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.422

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.127

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.127

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.323

Индекс Альтмана Z = 5.425

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сакура

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.98), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (8.59%), рентабельность компании (4.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сакура

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить