Общество с ограниченной ответственностью "ЮСК" ИНН:0816006455 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82832658 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года12743386528181190
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года86528181191016370
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12743386528181190
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года86528181191016390
12103 Запасы на конец отчетного года24271323126610
12104 Запасы на конец предыдущего года1323126610485
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года7970464412110
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года4644121191140
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2175242533856634213
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24253404192466518461
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года27341354131820
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1257232954537920
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3295455645342260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14000511948271911135865
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1194827376413586522420
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1117110320640
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11032064-10
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1127111320749
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года111320749-21
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года11720511540267669128260
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1154026766912826022355
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года117205115402676690
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года115402676691282600
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года15811000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5862296721687596
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2967402175960
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21673296721680
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2967402175960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14000511948271911135865
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1194827376413586522420
21103 Выручка за отчетный год56356674883121
21104 Выручка за предыдущий год566748831212639
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год56356618790
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5661879890
22203 Управленческие расходы за отчетный год54243326700
22204 Управленческие расходы за предыдущий год433267000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21133-7910
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год133-791890
23504 Прочие расходы за предыдущий год791966147
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год215426090
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год542609280
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7135456
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1354562
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1441206422
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год412064228
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год144120640
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год412064220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЮСК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЮСК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЮСК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14)/Стоимость активов (140005) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЮСК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (21)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+542) = 3.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЮСК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (21)/Выручка (563) = 3.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЮСК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14)/Выручка (563) = 2.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЮСК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.58

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮСК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮСК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮСК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЮСК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.048

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.008

Индекс Альтмана Z = 0.323

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЮСК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.58), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (3.73%), рентабельность компании (2.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЮСК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить