ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САМВЭЙ" ИНН:0816007748 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82834574 ОКВЭД:45.21.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года86097549912060
11504 Основные средства на конец предыдущего года7299820602299
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года86097549912060
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7299820602299
12103 Запасы на конец отчетного года632845751888
12104 Запасы на конец предыдущего года495618301
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года145872025421117
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1321220933958
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1679962806
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года116305520
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года210822582525811
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1828425817979
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1071798081627872
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года91282278783278
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4471-128452275
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года40179131350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4471-128452285
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года40179231360
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1320558
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года314558891
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года947748247313841
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года79150152081027
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года780200
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года780200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1027089366125587
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года87266269541918
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1071798081627872
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года91282278783278
21103 Выручка за отчетный год65065591831
21104 Выручка за предыдущий год60358311603
21203 Себестоимость продаж за отчетный год589220429314
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5472314402
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год614-14838517
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5635171201
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1692014
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год614-15660517
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-11295171187
23304 Проценты к уплате за предыдущий год10214462
23404 Прочие доходы за предыдущий год34860714
23503 Прочие расходы за отчетный год101365810
23504 Прочие расходы за предыдущий год453810479
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год513-15884-437
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1802-4371360
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7000
24604 Прочее за предыдущий год6900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год443-16068-437
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1733-4371360
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год443-16068-437
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1733-4371360

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САМВЭЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САМВЭЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САМВЭЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (443)/Стоимость активов (107179) = 0.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САМВЭЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (614)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5892+0+0) = 10.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САМВЭЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (614)/Выручка (6506) = 9.44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САМВЭЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (443)/Выручка (6506) = 6.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САМВЭЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САМВЭЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САМВЭЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САМВЭЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САМВЭЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.688

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.044

Индекс Альтмана Z = -4.42

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САМВЭЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (0.21), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (9.44%), рентабельность компании (6.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САМВЭЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить