Общество с ограниченной ответственностью "ВОЗРОЖДЕНИЕ" ИНН:0816008043 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61480209 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года574574600
12104 Запасы на конец предыдущего года574600900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года41224
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года122414
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года578586624
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года586624914
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года578586624
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года586624914
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года568574600
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года574600900
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года568574600
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года574600900
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2144
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2144
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года578586624
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года586624914
21103 Выручка за отчетный год6572457
21104 Выручка за предыдущий год72457110
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7444150
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год44150103
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-928307
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год283077
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-928307
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год283077
23504 Прочие расходы за предыдущий год263054
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-922
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год223
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2214
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2143
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-110-12
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-110-12

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВОЗРОЖДЕНИЕ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВОЗРОЖДЕНИЕ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВОЗРОЖДЕНИЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-11)/Стоимость активов (578) = -1.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВОЗРОЖДЕНИЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-9)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (74+0+0) = -12.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВОЗРОЖДЕНИЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-9)/Выручка (65) = -13.85 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВОЗРОЖДЕНИЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-11)/Выручка (65) = -16.92 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВОЗРОЖДЕНИЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВОЗРОЖДЕНИЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВОЗРОЖДЕНИЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВОЗРОЖДЕНИЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВОЗРОЖДЕНИЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.018

Индекс Альтмана Z = 6.409

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВОЗРОЖДЕНИЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (-13.85%), рентабельность компании (-16.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВОЗРОЖДЕНИЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить