ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "АЙСБЕРГ" ИНН:0816008117 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61480161 ОКВЭД:51.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1491910
11504 Основные средства на конец предыдущего года19100
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года450
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1531960
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года19600
12103 Запасы на конец отчетного года1806171114440
12104 Запасы на конец предыдущего года11144400
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1574555660
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года556600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10314533020426
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3302040100
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1353021050010
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года10500100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года315244579
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года52445790
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года434840604660105
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года604660105100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года434993604856105
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года604856105100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8734108440
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1084400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года883410944100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10944100100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года186684207585
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2075850
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2394755731540
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года57315400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4261595939125
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года59391250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года434993604856105
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года604856105100
21103 Выручка за отчетный год110517024617100
21104 Выручка за предыдущий год246171000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год106984423995690
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год239956900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год35326621410
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6214100
22103 Коммерческие расходы за отчетный год24326539430
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5394300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1100081980
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год819800
23203 Проценты к получению за отчетный год2120180370
23204 Проценты к получению за предыдущий год803700
23303 Проценты к уплате за отчетный год1798212010
23304 Проценты к уплате за предыдущий год120100
23403 Прочие доходы за отчетный год28914000
23404 Прочие доходы за предыдущий год40000
23503 Прочие расходы за отчетный год1646818790
23504 Прочие расходы за предыдущий год187900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год642135550
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1355500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год275227160
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год271600
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год262400
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2110108440
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1084400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2110108440
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1084400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ АЙСБЕРГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ АЙСБЕРГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ АЙСБЕРГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2110)/Стоимость активов (434993) = -0.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ АЙСБЕРГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11000)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1069844+24326+0) = 1.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ АЙСБЕРГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11000)/Выручка (1105170) = 1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ АЙСБЕРГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2110)/Выручка (1105170) = -0.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ АЙСБЕРГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.7

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ АЙСБЕРГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ АЙСБЕРГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ АЙСБЕРГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ АЙСБЕРГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.449

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.021

Индекс Альтмана Z = 2.958

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ АЙСБЕРГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (0.7), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (1%), рентабельность компании (-0.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ АЙСБЕРГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить