ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЭНЕРГОСЕРВИС" ИНН:0816008251 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14321067 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года183700
11503 Основные средства на конец отчетного года5053422909667321971129
11504 Основные средства на конец предыдущего года290966732197112972283
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года81993145043118352100135
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года14504311835210013537704
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года12414700
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года147000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года587459436174191608171264
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года436174191608171264109987
12103 Запасы на конец отчетного года67477228022427117398
12104 Запасы на конец предыдущего года22802242711739813131
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года10578126080
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года81260800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года151627265112128179103780
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года265112128179103780159845
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года72224200
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года242000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2913325773332
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3325773332113
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года46141649113055
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года14164911305519221
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года221221289441160126137565
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года289441160126137565192310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года808680725615351734308829
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года725615351734308829302297
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года599896386412170150100150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года386412170150100150150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-706381-621093-504853-425380
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-621093-504853-425380-261680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-106485-234681-334703-325230
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-234681-334703-325230-261530
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1059400803658736611
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года400803658736611590
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1059400803658736611
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года400803658736611590
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1967002135
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года901071842219576757518481
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года842219576757518481475436
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года4003730937309373093
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года73093730937309379841
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года7065490400
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года4904000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года914106920216649850597448
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года920216649850597448563237
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года808680725615351734308829
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года725615351734308829302297
21103 Выручка за отчетный год359420360679308518230904
21104 Выручка за предыдущий год360679308518230904205790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год375088413727376025347328
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год413727335742347328357646
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-15668-53048-67507-116424
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-53048-27224-116424-151856
22203 Управленческие расходы за отчетный год323302988800
22204 Управленческие расходы за предыдущий год298884028200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-47998-82936-67507-116424
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-82936-67506-116424-151856
23204 Проценты к получению за предыдущий год775000
23303 Проценты к уплате за отчетный год1370463122
23403 Прочие доходы за отчетный год176353144253989115
23404 Прочие доходы за предыдущий год31442536991153318
23503 Прочие расходы за отчетный год98323923833842031665
23504 Прочие расходы за предыдущий год92383384303166537506
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-128823-143102-100992-139096
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-143102-101030-139096-186044
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-18168-1642-1425-1641
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-1642-1425-16410
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год19070036021
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год70233602140
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год7786268311824062431
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год268311826362431197
24603 Прочее за отчетный год1525000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-122752-116341-82752-112686
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-116341-82790-112686-185887
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-122752-116341-82752-112686
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-116341-82790-112686-185887
32003 Величина капитала на 31386412170150100150150
32007 Величина капитала на 31-621093-504853-425380-261680
32008 Величина капитала на 31-234681-334703-325230-261530
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)21348421626270000100000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)21348421626270000100000
33143 Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)213484070000100000
33148 Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)213484070000100000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8528811624079473163700
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)8528811624079473163700
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8528811624079473163700
33218 Убыток (ИТОГО)8528811624079473163700
33003 Величина капитала на 31599896386412170150100150
33007 Величина капитала на 31-706381-621093-504853-425380
33008 Величина капитала на 31-106485-234681-334703-325230
36003 Чистые активы на 31-106485-234681-261610-348705
36004 Чистые активы на 31-234681-334703-348705-219393
41103 Поступления – всего за отчетный год89924137491249347149085
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год77030123360239704133556
41193 Прочие поступления за отчетный год1289414131964315529
41203 Платежи – всего за отчетный год92435134355298515145866
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год28154305021115054403
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год75613791666959056738
41293 Прочие платежи за отчетный год14007108051777534725
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-25113136-491683219
42103 Поступления – всего за отчетный год320000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год320000
42203 Платежи – всего за отчетный год950106500
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год9509200
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-630-106500
43103 Поступления – всего за отчетный год3100070000100000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год3100000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год31000700000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-412071208323219

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЭНЕРГОСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЭНЕРГОСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЭНЕРГОСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-122752)/Стоимость активов (808680) = -15.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЭНЕРГОСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-47998)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (375088+0+32330) = -11.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЭНЕРГОСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-47998)/Выручка (359420) = -13.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЭНЕРГОСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-122752)/Выручка (359420) = -34.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЭНЕРГОСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЭНЕРГОСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЭНЕРГОСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЭНЕРГОСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЭНЕРГОСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.841

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.152

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.159

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.116

Индекс Альтмана Z = -7.203

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЭНЕРГОСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (0.24), коэффициент наличия собственных средств (-0.13), рентабельность продукции (-13.35%), рентабельность компании (-34.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЭНЕРГОСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить