Общество с ограниченной ответственностью "Целинный Водоканал" ИНН:0816009449 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61481670 ОКВЭД:41.00.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6447297
12104 Запасы на конец предыдущего года472970
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года981320326
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3203260
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3112
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1048368635
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3686350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1048368635
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3686350
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-366-368335
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3683350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-356-358345
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3583450
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года68255420
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года554200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года722172270
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1722700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1404726290
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7262900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1048368635
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3686350
21103 Выручка за отчетный год475242143175
21104 Выручка за предыдущий год421431750
21203 Себестоимость продаж за отчетный год154615391504
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год153915040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год320626751671
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год267516710
22103 Коммерческие расходы за отчетный год18600
22203 Управленческие расходы за отчетный год339231581458
22204 Управленческие расходы за предыдущий год315814580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-372-483213
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4832130
23403 Прочие доходы за отчетный год20840
23404 Прочие доходы за предыдущий год8400
23503 Прочие расходы за отчетный год103245
23504 Прочие расходы за предыдущий год32450
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-362-431168
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4311680
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-362-431168
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4311680
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-362-431168
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4311680

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Целинный Водоканал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Целинный Водоканал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Целинный Водоканал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-362)/Стоимость активов (1048) = -34.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Целинный Водоканал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-372)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1546+186+3392) = -7.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Целинный Водоканал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-372)/Выручка (4752) = -7.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Целинный Водоканал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-362)/Выручка (4752) = -7.62 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Целинный Водоканал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.75

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Целинный Водоканал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Целинный Водоканал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Целинный Водоканал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Целинный Водоканал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.311

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.345

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.345

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.254

Индекс Альтмана Z = -1.67

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Целинный Водоканал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (0.75), коэффициент наличия собственных средств (-0.34), рентабельность продукции (-7.83%), рентабельность компании (-7.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Целинный Водоканал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить