ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАЛМВОДСТРОЙ" (НАЗНАЧЕНИЕ ЛИКВИДАТОРА) ИНН:0816009463 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:01019295 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года118131144
11504 Основные средства на конец предыдущего года131144157
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года118131144
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года131144157
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года74339
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года433958
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11062
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года124449
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4449120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года130175193
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года175193277
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6355-5106189
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5106189268
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года648552814
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года528149
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года648552814
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года528149
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года130175193
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года175193277
21103 Выручка за отчетный год273586651
21104 Выручка за предыдущий год586651649
21203 Себестоимость продаж за отчетный год234579673
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год579673653
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год397-22
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7-22-4
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год397-22
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7-22-4
23503 Прочие расходы за отчетный год8207623
23504 Прочие расходы за предыдущий год20762333
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год31-2069-45
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2069-45-37
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1233323220
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год32322019
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1202-5301-65
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5301-65-56

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛМВОДСТРОЙ НАЗНАЧЕНИЕ ЛИКВИДАТОРА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛМВОДСТРОЙ НАЗНАЧЕНИЕ ЛИКВИДАТОРА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛМВОДСТРОЙ НАЗНАЧЕНИЕ ЛИКВИДАТОРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1202)/Стоимость активов (130) = -924.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛМВОДСТРОЙ НАЗНАЧЕНИЕ ЛИКВИДАТОРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (39)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (234+0+0) = 16.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛМВОДСТРОЙ НАЗНАЧЕНИЕ ЛИКВИДАТОРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (39)/Выручка (273) = 14.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛМВОДСТРОЙ НАЗНАЧЕНИЕ ЛИКВИДАТОРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1202)/Выручка (273) = -440.29 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛМВОДСТРОЙ НАЗНАЧЕНИЕ ЛИКВИДАТОРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛМВОДСТРОЙ НАЗНАЧЕНИЕ ЛИКВИДАТОРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛМВОДСТРОЙ НАЗНАЧЕНИЕ ЛИКВИДАТОРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛМВОДСТРОЙ НАЗНАЧЕНИЕ ЛИКВИДАТОРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -48.88

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛМВОДСТРОЙ НАЗНАЧЕНИЕ ЛИКВИДАТОРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -49.792

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -9.246

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.238

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.98

Индекс Альтмана Z = -356.207

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛМВОДСТРОЙ НАЗНАЧЕНИЕ ЛИКВИДАТОРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-48.88), рентабельность продукции (14.29%), рентабельность компании (-440.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛМВОДСТРОЙ НАЗНАЧЕНИЕ ЛИКВИДАТОРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить