Общество с ограниченной ответственностью "Каспий Нефть" ИНН:0816009985 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61482272 ОКВЭД:11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года117117117
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года117117117
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года117117117
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года117117117
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года89118147
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года118147111
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года89118147
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года118147195
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года206235264
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года235264312
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года111111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года111111
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1070-886-687
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-886-687-573
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1059-875-676
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-875-676-562
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года307220118
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года220118874
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года307220118
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года220118874
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года958890822
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8908220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года958890822
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8908220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года206235264
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года235264312
23303 Проценты к уплате за отчетный год868079
23304 Проценты к уплате за предыдущий год807974
23403 Прочие доходы за отчетный год79238
23404 Прочие доходы за предыдущий год23833
23503 Прочие расходы за отчетный год17614244
23504 Прочие расходы за предыдущий год14244123
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-183-199-115
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-199-115-164
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-374023
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-402316
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-183-199-115
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-199-115-147
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-183-199-115
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-199-115-147
32003 Величина капитала на 311100
32007 Величина капитала на 31-88600
32008 Величина капитала на 31-87500
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))18300
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)18300
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))18300
33218 Убыток (ИТОГО)18300
33003 Величина капитала на 311100
33007 Величина капитала на 31-107000
33008 Величина капитала на 31-105900
36003 Чистые активы на 31-105900
36004 Чистые активы на 31-87500
41203 Платежи – всего за отчетный год3800
41293 Прочие платежи за отчетный год3800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-3800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3800
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Каспий Нефть

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Каспий Нефть

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Каспий Нефть

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-183)/Стоимость активов (206) = -88.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Каспий Нефть

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Каспий Нефть

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Каспий Нефть

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-183)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Каспий Нефть

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Каспий Нефть

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Каспий Нефть

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Каспий Нефть

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -5.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Каспий Нефть

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.432

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.888

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.888

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.837

Индекс Альтмана Z = -6.907

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Каспий Нефть

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.09), коэффициент наличия собственных средств (-5.14), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Каспий Нефть

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить