ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛИСТРОЙ-ВВ" ИНН:0816010155 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61482544 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3526124
11504 Основные средства на конец предыдущего года12420
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3526124
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года124169
12103 Запасы на конец отчетного года3038
12104 Запасы на конец предыдущего года380
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1513482
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3482168
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года192
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года223
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2003522
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3522946
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года37263646
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года36461115
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1510
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года22902330
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года233081
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23052340
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года234091
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14211306
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13061024
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14211306
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13061024
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года37263646
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года36461115
21103 Выручка за отчетный год172316392
21104 Выручка за предыдущий год163921014
21203 Себестоимость продаж за отчетный год174213445
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13445318
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-192947
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2947696
22203 Управленческие расходы за отчетный год210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-402947
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2947141
23404 Прочие доходы за предыдущий год1319
23504 Прочие расходы за предыдущий год4859
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-402912
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2912101
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год58220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-402330
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год233081
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-402330
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год233081

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИСТРОЙ-ВВ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИСТРОЙ-ВВ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИСТРОЙ-ВВ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-40)/Стоимость активов (3726) = -1.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИСТРОЙ-ВВ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-40)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1742+0+21) = -2.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИСТРОЙ-ВВ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-40)/Выручка (1723) = -2.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИСТРОЙ-ВВ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-40)/Выручка (1723) = -2.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИСТРОЙ-ВВ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИСТРОЙ-ВВ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИСТРОЙ-ВВ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИСТРОЙ-ВВ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИСТРОЙ-ВВ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.328

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.622

Индекс Альтмана Z = -0.558

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИСТРОЙ-ВВ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.14), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (-2.32%), рентабельность компании (-2.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИСТРОЙ-ВВ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить