Общество с ограниченной ответственностью "Кишг" ИНН:0816010941 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61489647 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года142026
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года20260
11503 Основные средства на конец отчетного года725765767
11504 Основные средства на конец предыдущего года7657670
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года739785793
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7857930
12103 Запасы на конец отчетного года1559680241780
12104 Запасы на конец предыдущего года802417800
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года30400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8104444223
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4442230
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21055
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10550
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23702127801858
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1278018580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24441135652651
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1356526510
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года47734435438
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года44354380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года47834445448
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года44454480
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года88915560
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года88915560
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года329611790
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года117900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21854217647
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года42176470
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1417728350
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года283500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года196588231647
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года82316470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24441135652651
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1356526510
21103 Выручка за отчетный год15102657410844
21104 Выручка за предыдущий год26574108440
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1075235528792
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2355287920
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год43530222052
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год302220520
22204 Управленческие расходы за предыдущий год14278400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год43515951212
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год159512120
23303 Проценты к уплате за отчетный год1442440
23304 Проценты к уплате за предыдущий год24400
23503 Прочие расходы за отчетный год57607652
23504 Прочие расходы за предыдущий год6076520
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год234744560
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7445600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год75544112
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5441120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год159200448
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2004480
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год159200448
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2004480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кишг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кишг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кишг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (159)/Стоимость активов (24441) = 0.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кишг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (435)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1075+0+0) = 40.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кишг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (435)/Выручка (1510) = 28.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кишг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (159)/Выручка (1510) = 10.53 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кишг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.21

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.21<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кишг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кишг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кишг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кишг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.88

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.243

Индекс Альтмана Z = 6.118

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кишг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.41), коэффициент текущей ликвидности (1.21), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (28.81%), рентабельность компании (10.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кишг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить