ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "НАЧИН-ПУЛЬТОВАЯ ОХРАНА" ИНН:0816011102 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61488406 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года266316051476
12104 Запасы на конец предыдущего года160514761179
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года590263736196
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года637361964391
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года202131125
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года131125316
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года876781097797
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года810977975886
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года876781097797
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года810977975886
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года676169796775
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года697967754847
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года200611301022
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года113010221039
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года200611301022
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года113010221039
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года876781097797
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года810977975886
21103 Выручка за отчетный год186222322720341
21104 Выручка за предыдущий год232272034119566
21203 Себестоимость продаж за отчетный год152261307411758
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год130741175810428
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3396101538583
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1015385839138
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3396101538583
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1015385839138
23404 Прочие доходы за предыдущий год489
23503 Прочие расходы за отчетный год24529353614
23504 Прочие расходы за предыдущий год293536146350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год315172224977
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год722249772797
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год559670687
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год670687566
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год259265524290
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год655242902231

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ НАЧИН-ПУЛЬТОВАЯ ОХРАНА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ НАЧИН-ПУЛЬТОВАЯ ОХРАНА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ НАЧИН-ПУЛЬТОВАЯ ОХРАНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2592)/Стоимость активов (8767) = 29.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ НАЧИН-ПУЛЬТОВАЯ ОХРАНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3396)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15226+0+0) = 22.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ НАЧИН-ПУЛЬТОВАЯ ОХРАНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3396)/Выручка (18622) = 18.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ НАЧИН-ПУЛЬТОВАЯ ОХРАНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2592)/Выручка (18622) = 13.92 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ НАЧИН-ПУЛЬТОВАЯ ОХРАНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.37

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ НАЧИН-ПУЛЬТОВАЯ ОХРАНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ НАЧИН-ПУЛЬТОВАЯ ОХРАНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ НАЧИН-ПУЛЬТОВАЯ ОХРАНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ НАЧИН-ПУЛЬТОВАЯ ОХРАНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.771

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.296

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.359

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.37

Индекс Альтмана Z = 11.974

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ НАЧИН-ПУЛЬТОВАЯ ОХРАНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (3.04), коэффициент текущей ликвидности (4.37), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (18.24%), рентабельность компании (13.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ НАЧИН-ПУЛЬТОВАЯ ОХРАНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить