Общество с ограниченной ответственностью "Ритейл Групп" ИНН:0816011110 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61489469 ОКВЭД:51.34.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6256551341145096
11504 Основные средства на конец предыдущего года5513411450963224
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года35434200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6256586744565096
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5867445650963224
12103 Запасы на конец отчетного года54255576455302626186
12104 Запасы на конец предыдущего года57645530262618626707
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года48562523153297125934
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года52315329712593451783
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года10251002191
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года354102713612886
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1027136128863790
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1746003945
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1151681109878735861142
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1109878735861142109770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1214241168549181466238
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1168549181466238112994
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20010200101001010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20010100101000010000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года32721250281995817763
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года25028199581776311462
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года52731450382996827763
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года45038299682776321462
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года12500500050005000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года12500500050005000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года44185270132674917464
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года27013267491746445816
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24508323033009715290
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года32303300971529040716
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года68693593165684633475
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года59316568463347586532
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1214241168549181466238
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1168549181466238112994
21103 Выручка за отчетный год467621457334505517464420
21104 Выручка за предыдущий год457334505517464420548488
21203 Себестоимость продаж за отчетный год417677417406439681353367
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год417406439681353367490877
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год499443992865836111053
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год399286583611105357611
22103 Коммерческие расходы за отчетный год299063295758131100426
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год329575813110042650293
22203 Управленческие расходы за отчетный год11670000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год83686971770510627
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год69717705106277318
23303 Проценты к уплате за отчетный год1344462344505177
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4623445051772583
23403 Прочие доходы за отчетный год4350776453716779
23404 Прочие доходы за предыдущий год7764537167794570
23503 Прочие расходы за отчетный год413149713623466
23504 Прочие расходы за предыдущий год149713623466683
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10961861572648763
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8615726487638622
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2192172314531753
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1723145317531986
24603 Прочее за отчетный год1076182260237
24604 Прочее за предыдущий год18226000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7693507057517247
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5070575172476636
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7693507057517247
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5070575172476636

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ритейл Групп

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ритейл Групп

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ритейл Групп

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7693)/Стоимость активов (121424) = 6.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ритейл Групп

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8368)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (417677+29906+11670) = 1.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ритейл Групп

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8368)/Выручка (467621) = 1.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ритейл Групп

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7693)/Выручка (467621) = 1.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ритейл Групп

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ритейл Групп

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.71

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.71<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ритейл Групп

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ритейл Групп

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ритейл Групп

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.747

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.063

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.09

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.768

Индекс Альтмана Z = 6.517

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ритейл Групп

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.71), коэффициент текущей ликвидности (1.53), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (1.79%), рентабельность компании (1.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ритейл Групп

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить