Общество с ограниченной ответственностью "Жуковка" ИНН:0816011141 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61489245 ОКВЭД:70.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года461423
11504 Основные средства на конец предыдущего года4230
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года461423
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4230
12103 Запасы на конец отчетного года16431220
12104 Запасы на конец предыдущего года122010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года274
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года40
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14443
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года430
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18141267
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года126710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22751689
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года168910
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года35045
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года450
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года36055
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5510
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года16101610
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года16100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года30524
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года240
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19151634
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22751689
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года168910
21103 Выручка за отчетный год180822967
21104 Выручка за предыдущий год29670
21203 Себестоимость продаж за отчетный год139042673
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26730
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4178294
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2940
22203 Управленческие расходы за отчетный год31150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1063294
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2940
23403 Прочие доходы за отчетный год43464
23404 Прочие доходы за предыдущий год640
23503 Прочие расходы за отчетный год986241
23504 Прочие расходы за предыдущий год2410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год511117
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1170
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21072
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год720
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год30145
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год450
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год30145
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год450

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Жуковка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Жуковка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Жуковка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (301)/Стоимость активов (2275) = 13.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Жуковка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1063)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13904+0+3115) = 6.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Жуковка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1063)/Выручка (18082) = 5.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Жуковка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (301)/Выручка (18082) = 1.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Жуковка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.95

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жуковка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жуковка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жуковка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Жуковка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.663

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.132

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.225

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.188

Индекс Альтмана Z = 6.489

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Жуковка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.95), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (5.88%), рентабельность компании (1.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Жуковка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить