ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕЙВЕСТ" ИНН:0816011180 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61489334 ОКВЭД:70.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года619713208255
11504 Основные средства на конец предыдущего года208255216899
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года887160
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года708429208255
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года208255216899
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1833837
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3719434
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2692480553
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года805538111
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3944210330
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1033013987
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года64847846
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года84610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14955191766
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9176641542
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года857980300021
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года300021258441
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3486120655
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года20655-10824
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3488120675
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20675-10804
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года39768530000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года300000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года39768530000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года300000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года231707212445
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года212445198484
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19078731177
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3117762196
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года29205724
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года57248565
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года425414249346
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года249346269245
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года857980300021
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года300021258441
21103 Выручка за отчетный год160117143631
21104 Выручка за предыдущий год14363199017
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год160117143631
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14363199017
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5770250761
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5076131617
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10241592870
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9287067400
23303 Проценты к уплате за отчетный год4934720262
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2026226220
23403 Прочие доходы за отчетный год3030
23503 Прочие расходы за отчетный год3904427540
23504 Прочие расходы за предыдущий год2754034198
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1432745068
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год450686982
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12113589
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год135892784
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1420631479
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год314794198
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1420631479
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год314794198
32003 Величина капитала на 312020
32007 Величина капитала на 3120655-10824
32008 Величина капитала на 3120675-10804
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1420631479
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1420631479
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1420631479
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1420631479
33003 Величина капитала на 312020
33007 Величина капитала на 313486120655
33008 Величина капитала на 313488120675
36003 Чистые активы на 313488120675
36004 Чистые активы на 3120675-10804
41103 Поступления – всего за отчетный год194563171394
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год11602516
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год192918168863
41193 Прочие поступления за отчетный год48515
41203 Платежи – всего за отчетный год503051166907
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год470783118936
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год36572740
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1097714471
41293 Прочие платежи за отчетный год1763430760
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-3084884487
43103 Поступления – всего за отчетный год33760031300
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год33760031300
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год337600-8144
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период29112-3657

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЙВЕСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЙВЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЙВЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14206)/Стоимость активов (857980) = 1.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЙВЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (102415)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+57702+0) = 177.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЙВЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (102415)/Выручка (160117) = 63.96 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЙВЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14206)/Выручка (160117) = 8.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЙВЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЙВЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЙВЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЙВЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЙВЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.048

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.042

Индекс Альтмана Z = -0.101

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЙВЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (0.35), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (63.96%), рентабельность компании (8.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЙВЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить