Общество с ограниченной ответственностью "РосПродукт" ИНН:0816011198 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61489392 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4554323830
12104 Запасы на конец предыдущего года2383016258
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1485914859
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года148598828
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11811731075775
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1075775870688
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3353121445
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2144514156
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4073268
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3268357
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12755131139177
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1139177910287
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12755131139177
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1139177910287
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1515
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года57734692
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года46923186
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года57884707
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года47073201
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12697251134469
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1134469907086
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12697251134469
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1134469907086
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12755131139177
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1139177910287
21103 Выручка за отчетный год825778903591
21104 Выручка за предыдущий год903591808887
21203 Себестоимость продаж за отчетный год758143841141
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год841141745556
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6763562450
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6245063331
22203 Управленческие расходы за отчетный год6678161151
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6115162933
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8541299
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1299398
23403 Прочие доходы за отчетный год2778528680
23404 Прочие доходы за предыдущий год2868025900
23503 Прочие расходы за отчетный год2728828095
23504 Прочие расходы за предыдущий год2809525245
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13511884
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18841053
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год270377
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год377211
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10811507
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1507842
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10811507
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1507842

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РосПродукт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РосПродукт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РосПродукт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1081)/Стоимость активов (1275513) = 0.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РосПродукт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (854)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (758143+0+66781) = 0.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РосПродукт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (854)/Выручка (825778) = 0.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РосПродукт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1081)/Выручка (825778) = 0.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РосПродукт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РосПродукт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РосПродукт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РосПродукт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РосПродукт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.005

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.005

Индекс Альтмана Z = 0.048

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РосПродукт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.93), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.1%), рентабельность компании (0.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РосПродукт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить