ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АНИТА" ИНН:0816011720 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61488760 ОКВЭД:52.46

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года27202840
11504 Основные средства на конец предыдущего года28402960
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года27202840
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года28402960
12103 Запасы на конец отчетного года436821
12104 Запасы на конец предыдущего года821780
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1813
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1333
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года454834
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года834813
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года31743674
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года36743773
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1313
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1310
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года22752575
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года25752875
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года22752575
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года25752875
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года726930
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года930548
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года160156
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года156340
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8861086
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1086888
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года31743674
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года36743773
21103 Выручка за отчетный год31313072
21104 Выручка за предыдущий год30724452
21203 Себестоимость продаж за отчетный год28273032
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год30324140
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год30440
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год40312
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год30440
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год40312
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год30440
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год40128
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3131
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3145
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2739
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год983

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНИТА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНИТА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНИТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (273)/Стоимость активов (3174) = 8.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНИТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (304)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2827+0+0) = 10.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНИТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (304)/Выручка (3131) = 9.71 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНИТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (273)/Выручка (3131) = 8.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНИТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.51

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНИТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНИТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНИТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНИТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.093

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.086

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.096

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Индекс Альтмана Z = 1.54

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.54<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНИТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.51), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (9.71%), рентабельность компании (8.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНИТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить