Общество с ограниченной ответственностью "Окна Без Проблем" ИНН:0816011776 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61488671 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года5700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5700
12103 Запасы на конец отчетного года16338371847
12104 Запасы на конец предыдущего года38371847217
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года7143689
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года43689176
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1480286597
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года286597429
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года191431286
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года171447502964
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года475029641108
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года177147502964
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года475029641108
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года137719081549
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года19081549213
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года138719181559
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19181559223
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года300
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2272780713
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2780713805
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15452692
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5269280
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года38128321405
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года28321405885
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года177147502964
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года475029641108
21103 Выручка за отчетный год12157890115549
21104 Выручка за предыдущий год8901155490
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12285804813818
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8048138180
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1288531731
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год85317310
22203 Управленческие расходы за отчетный год573100
22204 Управленческие расходы за предыдущий год31000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1855431731
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год54317310
23503 Прочие расходы за отчетный год389461
23504 Прочие расходы за предыдущий год94610
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2234491670
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год44916700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8590334
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год903340
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год6000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2483591336
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год35913360
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2483591336
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год35913360

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Окна Без Проблем

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Окна Без Проблем

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Окна Без Проблем

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-248)/Стоимость активов (1771) = -14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Окна Без Проблем

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-185)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12285+0+57) = -1.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Окна Без Проблем

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-185)/Выручка (12157) = -1.52 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Окна Без Проблем

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-248)/Выручка (12157) = -2.04 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Окна Без Проблем

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Окна Без Проблем

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Окна Без Проблем

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Окна Без Проблем

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Окна Без Проблем

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.881

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.14

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.126

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.612

Индекс Альтмана Z = 8.269

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Окна Без Проблем

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.88), коэффициент текущей ликвидности (4.5), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (-1.52%), рентабельность компании (-2.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Окна Без Проблем

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить