Общество с ограниченной ответственностью "Глобус" ИНН:0816012522 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61487602 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года126814820
11504 Основные средства на конец предыдущего года148200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года126814820
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года148200
12103 Запасы на конец отчетного года1895151450
12104 Запасы на конец предыдущего года1514500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17681218689142
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2186891420
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8991532201
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15322010
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года12600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20601235519793
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2355197930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21869250339793
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2503397930
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года19104158579753
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1585797530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19114158679763
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1586797630
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2755916630
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9166300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2755916630
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9166300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21869250339793
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2503397930
21103 Выручка за отчетный год96453486513602
21104 Выручка за предыдущий год34865136020
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3552183686923
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1836869230
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6093164976679
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1649766790
22103 Коммерческие расходы за отчетный год248297511668
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год975116680
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год361167465011
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год674650110
23503 Прочие расходы за отчетный год1501188
23504 Прочие расходы за предыдущий год11880
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год346167354923
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год673549230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2146410
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год64100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год324760944923
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год609449230
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год324760944923
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год609449230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3247)/Стоимость активов (21869) = 14.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3611)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3552+2482+0) = 59.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3611)/Выручка (9645) = 37.44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3247)/Выручка (9645) = 33.67 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.48

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.816

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.148

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.158

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.938

Индекс Альтмана Z = 14.182

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.33), коэффициент быстрой ликвидности (6.74), коэффициент текущей ликвидности (7.48), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (37.44%), рентабельность компании (33.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить